Cálculo e apuração dos tributos e entrega de obrigações acessórias
- Revisão dos cálculos das apurações dos tributos indiretos e retidos que incidam sobre a contratação de serviços, sobre as receitas, bem como sobre o lucro obtido pela entidade;
- Revisão das obrigações acessórias fiscais nas esferas federal (DIRF, REINF, DCTFWeb), estadual (quando aplicável) e municipal (registro de NFs no site da Prefeitura), de forma a manter a regularidade dos dados fiscais informados às autoridades fiscais.
Cálculo e apuração dos tributos Diretos e entrega de obrigações acessórias
- Realizar o cálculo das apurações dos tributos diretos (IRPJ, CSLL, PIS e COFINS);
- Realizar cálculo de tributos diferidos (cenários gerencial e local)
- Realizar cálculos e elaborar controles relativos a incentivos fiscais, Programa de Alimentação do Trabalhador (PAT), Empresa Cidadã, Lei de Incentivo ao Esporte, entre outros;
- Realizar e revisar as obrigações acessórias fiscais na esfera federal (ECF, EFD-Contribuições);
- Controlar os créditos de PIS/COFINS (calculados sobre OPEX e CAPEX);
- Conhecimento em Transfer Pricing.
Análise dos tributos retidos constantes em NFs de Serviços tomados e NFs de Aquisição de bens e materiais
- Analisar os tributos incidentes nas NFs de serviços tomados, de forma a garantir que sejam retidos corretamente;
- Analisar as possibilidades de créditos tributários sobre a aquisição de materiais, mercadorias, serviços e bens que integrem o ativo imobilizado.
Orientação às demais áreas sobre a incidência tributária
- Nos casos em que a contratação de serviços apresente tributação em desconformidade com o posicionamento interno, orientar os solicitantes internos do produto ou serviço (e, em alguns casos, o fornecedor) quanto à correta tributação incidente na operação;
- Orientar sobre a tributação incidente sobre as receitas obtidas pela entidade.
Conciliação contábil das contas de tributos na Demonstração Financeira
- Conciliar as contas contábeis utilizadas para o registro dos saldos de tributos (ativo e passivo) e de resultado (tributos incidentes sobre a receita), mantendo os controles e saldos de forma regular e tempestiva.